Ликвидность абсолютная — Cash Ratio

Коэффициент абсолютной ликвидности (Cash Ratio) показывает, какая часть краткосрочных заемных средств компании может быть погашена немедленно за счет денежный средств.

Рассчитывается как:

  • Коэффициент абсолютной ликвидности = (Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения) / Текущие обязательства
  • Cash Ratio = (Cash And Cash Equivalents + Short Term Investments) / Total Current Liabilities

Нормативное значение Cash Ratio ≥ 0,2 — 0,7. Cash Ratio  > 0,7 говорит о неоправданно высоких объемах свободных денежных средств, которые можно было бы использовать для развития бизнеса.

Коэффициент абсолютной ликвидности - Cash Ratio

Пример отчета с сайта: Finance.yahoo.com